Pandora Papers es una nueva investigación periodística a nivel mundial que revela secretos financieros guardados durante años por políticos, artistas, empresarios o deportistas en jurisdicciones con beneficios fiscales, algunas conocidas como “paraísos fiscales”.
Más de 600 periodistas, en 117 países, analizaron casi 12 millones de documentos de 14 firmas de abogados que se dedican a la creación de sociedades offshore y a su administración. Esos archivos fueron obtenidos por el International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ por sus siglas en inglés) y revisados en Colombia por la alianza periodística El Espectador – CONNECTAS.
Aunque tener una sociedad en una jurisdicción offshore o en un paraíso fiscal no es delito, el alto nivel de secretismo y las atractivas ventajas tributarias en estos territorios han permitido a algunos clientes evadir impuestos en sus países, lavar dinero o esconderlo. En esta nueva entrega se observa que firmas de abogados sugirieron a ciertos clientes mover sus empresas a países con menos controles tributarios, cuando se enteraron de que tenían señalamientos por supuestas actividades ilegales. Otros clientes usaron figuras jurídicas para esconder sus nombres detrás de otras personas. Así lograron evitar que se conociera que eran los dueños reales de dichas sociedades.
El capítulo colombiano de Pandora Papers incluye 588 nombres de personas naturales y jurídicas de Colombia que figuran como dueños reales de sociedades offshore. Se trata de millonarios, expresidentes, embajadores, excongresistas, grupos familiares o procesados por la justicia que fueron clientes principalmente de las firmas Alcogal y Trident Trust.
En el siguiente informe se puede leer la lista de los más destacados funcionarios y exfuncionarios colombianos mencionados en Pandora Papers y sus respuestas sobre su relación con sociedades offshore. Además de otras personas destacadas en los negocios o pertenecientes a poderosas familias.
En la alianza periodística El Espectador-CONNECTAS para Pandora Papers y la elaboración y edición de sus informes participaron los periodistas Pilar Cuartas Rodríguez y Camilo Vega Barbosa por parte de El Espectador; y María Camila Hernández, Isabela Granados y Carlos Eduardo Huertas de CONNECTAS■
FIGURAS PÚBLICAS EN LOS ARCHIVOS
César Gaviria
Fue presidente de la República entre 1990 y 1994, secretario general de la Organización de los Estados Americanos de 1994 a 2004 y es el actual director nacional del Partido Liberal. En Pandora Papers, aparece como director de la sociedad panameña MC2 Internacional S.A., a su vez, accionista de la reconocida empresa colombiana dedicada al transporte de gas MC2 S.A.S. ESP. Estos negocios en el sector de hidrocarburos se suman a otros que ha constituido, junto a familiares, en el mundo de los seguros, el arte y la consultoría.
MC2 panameña se constituyó el 16 de julio de 2010. Dos años después, los directores registrados fueron el expresidente César Gaviria, su hermano Luis Fernando Gaviria, y Carlos Humberto Isaza, abogado, político y director del Departamento Administrativo de la Función Pública en el gobierno del expresidente. El expresidente César Gaviria no respondió la solicitud de información enviada por periodistas del ICIJ, El Espectador y CONNECTAS.
Andrés Pastrana Arango
Presidente de Colombia (1998-2002). Aparece como beneficiario de la sociedad Vanguard Investment Inc., registrada en Panamá y cuya accionista es, a su vez, la firma colombiana Salatina Puyana y Cía. S. en C., propiedad de Pastrana. Durante una década, el nombre de la empresa colombiana como accionista de la panameña se mantuvo en el anonimato, pues usaba la figura de las acciones al portador. Eso cambió en 2016, a raíz de modificaciones en la regulación, lo que obligó a poner el nombre real de la firma dueña de las acciones.
“El objetivo era hacer inversiones colombianas en el exterior, tal y como consta en los registros de inversión ante el Banco de la República. Es decir, se buscaba convertir pesos en dólares para internacionalizar un patrimonio. A la fecha la sociedad Salatina Puyana y Cía. S. es la titular del 100 % de las acciones de Vanguard Investment Inc.”, explicó el expresidente Pastrana.
Marta Lucía Ramírez
Vicepresidenta y canciller. Su esposo, Álvaro Rincón; su hija, María Alejandra Rincón; y ella misma, a través de la sociedad panameña Stulb Investment Corporation, aparecen en documentos de 2005 como accionistas de la sociedad Global Securities Management Corporation, registrada en Islas Vírgenes Británicas y cuyo socio fundador fue el colombiano Gustavo Hernández Frieri, que resultó condenado en EE. UU. en 2021, en un caso de lavado de dinero saqueado de la estatal petrolera de Venezuela, PDVSA.
La vicepresidenta Marta Lucía Ramírez reconoció su participación en el negocio offshore en la sociedad de Hernández Frieri, pero aclaró que vendió su participación en noviembre de 2012, dos años antes de que el hoy condenado comenzara a lavar el dinero venezolano, y seis años antes de que fuera capturado en Italia con fines de extradición a Estados Unidos. “No se puede atribuir a nosotros ni tratar de implicarnos, en modo alguno, especialmente en lo ocurrido en 2018”, afirmó la canciller.
Ángela María Orozco
Ministra de Transporte. Aparece en Pandora Papers como accionista en 2005 en la sociedad Global Securities Management Corp, cuyo socio fundador era en ese momento el colombiano Gustavo Hernández Frieri, hoy condenado en EE. UU. por un caso de lavado de dinero saqueado de la estatal petrolera de Venezuela, PDVSA.
Orozco reconoció su participación en el negocio offshore y aclaró que cedió su participación en febrero de 2012, es decir, dos años antes de que el hoy condenado comenzara a lavar el dinero venezolano, y seis años antes de que Hernández fuera capturado en Italia con fines de extradición a Estados Unidos. “No le vi problema, por cuanto donde fuera el domicilio, yo registraría la inversión en Colombia como de hecho fue desde el primer día”, aseguró la funcionaria.
Guillermo Botero
Actual embajador de Colombia en Chile, exministro de Defensa y exdirector de la Federación Nacional de Comerciantes (Fenalco). En Pandora Papers, aparece como director y beneficiario de la sociedad El Legado Inc, registrada en Islas Vírgenes Británicas el 2 de marzo de 2010.
El embajador Botero aseguró que la sociedad no existe desde 2016, razón por la cual desde el 31 de enero de 2017 fue declarada inactiva, es decir, un año después de que ésta cesara en sus actividades. “No tiene activos, ni pasivos y por tanto para todos los efectos prácticos está liquidada. Anualmente cumplo con todos los requisitos exigidos por la ley tributaria”, concluyó Botero.
Gina Parody
Exministra de Educación entre 2014 y 2016. Dentro de Pandora Papers aparece como beneficiaria de Harmony Trust, sociedad registrada en las Islas Vírgenes Británicas. Gina Parody no respondió a la solicitud de información sobre su relación con esta sociedad offshore. Actualmente es investigada por conflicto de intereses, por suscribir el Conpes que permitió adiciones del contrato Ruta del Sol sector 2. Para la Procuraduría, la aprobación del proyecto pudo representar un beneficio para su familia que hacía parte de la Sociedad Portuaria Regional de Cartagena S.A.
Fernando Araújo Perdomo
Cara visible de una de las familias más poderosas de Cartagena. Entre 1998 y 1999, fue ministro de Desarrollo Económico (1998-1999), cargo al que renunció por el escándalo de Chambacú, proyecto de construcción ubicado en predios de familias de escasos recursos que, según investigaciones periodísticas, terminó favoreciendo a la familia Araújo. Dentro de Pandora Papers aparece como director de la sociedad panameña Promotora Las Américas Golden Tower.
Sobre esta sociedad offshore, Fernando Araújo Perdomo respondió que Las Américas Golden Tower es un hotel ubicado en Panamá, y “toda la información sobre esta sociedad está debidamente registrada ante las autoridades competentes”.
Lisandro Junco Riveira
Director de la Dirección de Impuestos Aduanas Nacionales (DIAN) y abogado. Aparece como beneficiario de la sociedad Cyber Security System Company, constituida en 2016 en Delaware, Estados Unidos. También figuran cobros al funcionario de parte de SFM, uno de los proveedores presentes en Pandora Papers, por la apertura de una cuenta bancaria en Chipre y una oficina virtual en Londres. Según registros públicos de Delaware, la sociedad se canceló por “falta de pago de impuestos”.
El director de la DIAN asegura que no conoce a SFM y su sociedad no tiene cuentas en Chipre ni oficinas en Londres. Asegura que Cyber Security System Company se trasladó a Florida a los pocos días de haber sido constituida, y solo tiene una cuenta bancaria en el Citibank de Miami con un poco más de 10 mil dólares. Fue constituida con el propósito de desarrollar un proyecto familiar que no se ha podido realizar, “y, por tal razón, la sociedad aún sigue activa, pero no opera, no tiene ingresos y su único activo es la cuenta bancaria. Los ingresos de constitución de la sociedad Cyber Security System Company Subsidiary L.L.C., los aportamos mi esposa y yo, de nuestros ahorros”, concluyó Lisandro Junco.
Luis Diego Monsalve Hoyos
Actual embajador de Colombia en China y expresidente de Ferrovías. En Pandora Papers, aparece como director de tres sociedades en Islas Vírgenes Británicas: Safegate Investments S.A., Unicoi Investments Limited, Demitz y Management Limited y Besalu Holdings. Monsalve confirmó que todas ellas “han sido sociedades patrimoniales familiares, cuyo único objetivo ha sido tener inversiones financieras en el exterior. Ninguna ha tenido actividades industriales o comerciales diferentes, ni tampoco están relacionadas entre sí (aparte de tener algunos accionistas comunes)”.
“Algunas de ellas ya han sido liquidadas o están en estado de liquidación. Regularmente he declarado, tanto en mi declaración de renta como en la de activos en el exterior, mis participaciones vigentes en ellas. Finalmente, desde marzo de 2019, año en que asumí el cargo de embajador, he declarado en el reporte ante Función Pública mi participación en dichas sociedades”, concluyó el embajador Monsalve.
Isaac Yanovich
Presidente de Ecopetrol entre 2002 y 2007. Dentro de Pandora Papers aparece como director y presidente de la sociedad panameña Sylvester Holding Inc, organizada en 1985 en Panamá. Frente al hallazgo, Isaac Yanovich dijo que la sociedad ya fue liquidada, y que fue declarada y puesta en orden por medio de una normalización de activos de la DIAN. Además, indicó que cuando fue presidente de Ecopetrol la normatividad vigente no lo obligaba a declarar esta sociedad. Fue investigado por el desfalco de Reficar, pero su caso fue archivado por la Fiscalía en 2018.
Enrique Peñalosa
Precandidato presidencial y dos veces alcalde de Bogotá. En Pandora Papers, aparece como beneficiario de dos sociedades panameñas que se fusionaron: Limetree Investments S.A. y Urban Vision & Strategy S.A., dedicadas a la consultoría en planeación urbana. Ambas se liquidaron. Dos exfuncionarios de sus alcaldías también figuraron, en distintos periodos, como directores de una de esas compañías.
Peñalosa explicó que el propósito fue adquirir una entidad dedicada a la “prestación de servicios de consultoría sobre desarrollo y planeación urbana a nivel internacional, actividad que durante los últimos 20 años ha sido mi actividad económica primordial”. Afirmó que resultaba más eficiente en términos fiscales prestar estos servicios desde una compañía por fuera de Colombia. “Por ejemplo, la deducibilidad de gastos de taxis en Karachi u hoteles en Chennai era más sencilla con una base en Panamá”.
Miguel Gómez Martínez
Presidente de la Federación de Aseguradores Colombianos (Fasecolda) y exrepresentante a la Cámara (2010-2014). En Pandora Papers aparece como beneficiario de la sociedad Tavifile Holding S.A, registrada en Panamá en abril de 2006. Gómez aseguró que deseaba tener residencia permanente en el vecino país y, luego de haber residido en el exterior entre 2003 y 2006, quería crear una firma de asesoría para atender el mercado financiero y empresarial centroamericano. Según él, la crisis financiera de 2008 cerró las posibilidades de avanzar y Tavifile Holding S.A. fue disuelta en 2016.
“Desde 2019 logré concretar mi interés por establecerme en Panamá y, en la actualidad, soy residente de dicho país, en el que pienso vivir cuando me pensione. No poseo todavía ninguna propiedad en ni soy responsable fiscal en la medida en que la pandemia de Covid 19 ha impedido concretar mis planes (...) Esa sociedad (Tavifile Holding S.A.) nunca ha facturado, ni ha recibido ingresos, ni ha realizado pagos por mi cuenta y tampoco me ha entregado comisiones u honorarios (...) He manejado mis finanzas a lo largo de mi vida productiva con total transparencia y con apego estricto a las disposiciones fiscales de los países en los cuales he sido residente”, concluyó Gómez.
Fuad Char Abdala
Excongresista. El décimo hombre más rico de Colombia en 2020, según la revista Forbes, patriarca de una acaudalada familia de la región Caribe. En Pandora Papers aparece como beneficiario final de las sociedades panameñas Glasbury Investments S.A., Sauget Foundation, La Mar Assets Foundation, Comet Enterprises CORP, Dallington Overseas S.A., Staton Assets Corp, Torfall Investments S.A. y La Mar Patrimony Foundation. Además, aparece como dueño real de Golden Gate Internacional Corp y Bayside Invesment & Trading S.A. LLC, en Delaware (Estados Unidos).
Fuad Char reconoció ser beneficiario de siete de estas sociedades offshore, y aseguró que su condición de beneficiario está adecuadamente declarada y revelada ante la DIAN.
Alejandro Char Chaljub
Dos veces alcalde de Barranquilla (2008-2011, 2016-2019) y exgobernador de Atlántico (2003). En Pandora Papers aparece en un registro que certifica que, en caso del fallecimiento de su padre Fuad Char Abdala, será beneficiario sustituto (junto a sus hermanos Antonio y Arturo) de Lamar Patrimony Foundation. Alejandro Char Chaljub no respondió a la solicitud de información sobre su relación con esta sociedad offshore.
Arturo Char Chaljub
Senador colombiano y presidente del Congreso en el periodo 2020-2021. Dentro de Pandora Papers aparece como beneficiario sustituto de Lamar Patrimony Foundation y La Mar Assets Foundation, en caso del fallecimiento de su padre, Fuad Char Abdala. Arturo Char respondió que no es beneficiario real, controlante o poseedor de los activos de La Mar Patrimony Foundation, ni ha recibido pagos u honorarios de esta compañía.
David Char
Excongresista colombiano (2002-2010), acusado en 2018 por la Corte Suprema de Justicia por sus nexos con paramilitares, lo que llevó a solicitar su entrada a la Jurisdicción Especial para la Paz (JEP). Dentro de Pandora Papers aparece en un poder otorgado por la sociedad panameña Marbena Investments S.A., y relacionado de manera indirecta con la sociedad Linwall International INC, por medio de la empresa barranquillera Char Guerra y Compañía S en C., que ha representado.
Frente a Marbena Investments, David Char respondió que en 2012 hubo una propuesta comercial que nunca se materializó. Y sobre Linwall International INC aseguró que no ha sido director, accionista, ni representante de esta.
LOS MILLONARIOS
Luis Carlos Sarmiento Angulo
Es el hombre más rico de Colombia, según el ranking Forbes 2021 (el #200 en todo el mundo), con una fortuna estimada en 11.000 millones de dólares. Es el presidente del Grupo Aval Acciones y Valores, matriz con la que controla un tercio de todos los bancos de Colombia, a Bac Credomatic (su conglomerado financiero en Centroamérica), el Fondo de Pensiones y Cesantías Porvenir, y Corficolombiana y Episol (involucradas en el caso Odebrecht).
Dentro de Pandora Papers aparece como director y accionista de LCSA INC, sociedad conformada en diciembre de 2005 en las Islas Vírgenes Británicas. Frente a esta sociedad, Luis Carlos Sarmiento Ángulo aseguró que la sociedad está debidamente reportada en las declaraciones tributarias presentadas ante la DIAN, de conformidad con las normas aplicables.
Isaac, Jaime y Gabriel Gilinski
La familia Gilinski tiene una larga trayectoria en los negocios bancarios y financieros: su conglomerado empresarial incluye el Banco GNB Sudameris, Lulo Bank, Servibanca y también inversiones en medios de comunicación. Isaac, Jaime (hijo de Isaac), y Gabriel Gilinski aparecen en documentos de Pandora Papers.
Jaime, el cuarto hombre más rico de Colombia según el ranking Forbes 2021, aparece como beneficiario final de al menos 19 sociedades offshore. Su padre, Isaac, aparece como beneficiario de otras 14 sociedades. Gabriel Gilinsky aparece como accionista de Southstone Investments S.A., apoderado de Kentas Investments LTD, director suplente de Corporación Financiera Colombo- Panameña S.A. (Colpafinsa) y beneficiario sustituto de la fundación de interés privado Lamont Foundation, a su vez dueña de Tenpark Holdings LTD. Los Gilinski no respondieron a la solicitud de información sobre su relación con estas sociedades offshore.
Alejandro Santo Domingo
Es el quinto hombre más rico de Colombia, según el ranking Forbes 2021. El conglomerado de su familia incluye empresas como Cine Colombia, el Canal Caracol, tiendas D1 y El Espectador. Dentro de Pandora Papers aparece como beneficiario y director de la sociedad Black Swan Services Limited, registrada en las Islas Vírgenes Británicas.A través de sus abogados, Alejandro Santo Domingo aseguró que la sociedad Black Swan Services Limited no tiene ninguna relación con el Grupo Santo Domingo, que cumple con todas sus obligaciones tributarias y corporativas en las jurisdicciones relevantes” . Según la respuesta, el único propósito para constituir Black Swan Services Limited fue “detentar la propiedad de un bien inmueble”, aunque ya dejó de ser el propietario de la sociedad y no ostenta ningún cargo como administrador o representante de la misma.
En los documentos revisados en esta investigación, se registra que Black Swan Services compró en total seis propiedades entre los años 2014 y 2020, ubicados en Pembridge Place, en Londres por un valor superior a los 10 millones de euros. Santo Domingo precisó que "en efecto se trata de un edificio con sus subdivisiones", lo que explica que en los documentos se registre todo en un mismo lugar.
Eduardo Pacheco Cortés
Banquero que lideró por 40 años el sector financiero en Colombia y actualmente es el presidente de la Junta Directiva de Scotiabank Colpatria S.A. Fue director del Grupo Mercantil Colpatria desde 1997 hasta 2021, presidente de la Corporación de Ahorro y Vivienda Colpatria, la Corporación Popular de Ahorro y Vivienda Corpavi y Financiera Colpatria. También, fue miembro de las juntas directivas de Pensiones y Cesantías Colpatria, Capitalizadora Colpatria S.A., Seguros Colpatria S.A., Seguros de Vida Colpatria S.A.
Junto con su hermano, ocupan el segundo puesto de las familias más ricas en Colombia. Mercantil Colpatria suscribió un contrato de compraventa de acciones con BNS, lo que implicó un cambio de control del Banco Colpatria. El traspaso del 51 por ciento del capital suscrito del Banco Colpatria se realizó mediante las compañías panameñas Vince Business Corp y Vince II Business Corp, dueñas de Trivita Holdings Inc. y New Trivita Holdings Inc.
Por cuenta de esta transacción aparece su nombre en Pandora Papers. La reorganización resultó en una nueva entidad, New Trivita S. de R.L., que migraría a las Islas Vírgenes Británicas bajo el nombre New Trivita Holdings Inc. y sus accionistas serían Vince II Business Corp y Eskadale Management Inc., también con sede en Islas Vírgenes Británicas. Consultado sobre el particular, Eduardo Pacheco aseguró que no estaba interesado en responder preguntas.
Familia Echavarría
La Familia Echavarría es la propietaria de la Organización Corona, una de las empresas más antiguas de Colombia (140 años). Dentro de Pandora Papers, Evelia Suárez, viuda de Felipe Echavarría Rocha, aparece como beneficiaria/directora de Harbor Drive Corp, constituida en 1991 en las Islas Caimán. Esta sociedad es accionista de 290 Harbor Drive, registrada en La Florida (EE.UU.).
Frente a estas sociedades, Evelia Suárez confirmó que Harbor Drive Corp es accionista de 290 Harbor Drive. Aclaró que esta última sociedad es “dueña de un activo en Estados Unidos”, y que cualquier ingreso que generen están sujetos al Régimen Tributario de EE. UU., en donde ha cumplido con todas sus obligaciones. Además, indicó que no ha recibido “ningún pago y honorario por parte de estas empresas”.
Familia Barberi
Es la sexta familia más rica de Colombia, según el ranking Forbes 2021, con una fortuna estimada en US$420 millones. La empresa insignia de su conglomerado es Tecnoquímicas, farmacéutica caleña que preside Francisco José Barberi (esposo de la excanciller Claudia Blum) y su hermano Juan Manuel Barberi es vicepresidente ejecutivo.
En Pandora Papers, Francisco José y Juan Manuel Barberi aparecen como beneficiarios finales de las sociedades Samoran Corporation y Hamadem Trading Limited, registradas en las Islas Vírgenes Británicas. También aparecen como directores de TQ Assets Panamá, creada en 2017 en el país centroamericano. Consultados por esta alianza periodística, antes de esta publicación, Los Barberi no se pronunciaron sobre su relación con estas sociedades offshore.
Sin embargo, el 5 de octubre de 2021, dos días después de que se hiciera público este informe, Francisco José Barberi respondió que “las dos sociedades registradas en las Islas Vírgenes Británicas se constituyeron en 2013 y 2016, no hicieron ninguna transacción financiera, ni operación alguna. Ambas fueron liquidadas en 2017”.
“La sociedad TQ Assets Panamá, de la cual somos directores, es una inversión registrada en el Banco de la República al igual que las demás sociedades que Tecnoquímicas tiene en el exterior para llevar a cabo su expansión internacional. Todas ellas hacen parte de nuestro grupo empresarial como consta en el registro mercantil. Estas inversiones, así como las que nosotros los accionistas tenemos en el exterior, cumplen con la normatividad legal y aparecen debidamente informadas en nuestras declaraciones de renta”, puntualizó Francisco José Barberi.
Familia Char
Es la quinta familia más rica de Colombia, según el ranking Forbes 2021, con una fortuna estimada de 432 millones de dólares. Su empresa Supertiendas y Almacenes Olímpica S.A. es la undécima sociedad más grande del país con ingresos por más de seis billones de pesos en 2020. También es uno de los principales grupos políticos de la región Caribe, con varios periodos en la Alcaldía de Barranquilla, en Gobernación del Atlántico y el Congreso de la República.
En total, el grupo Char aparece relacionado con 13 sociedades offshore en Pandora Papers, principalmente registradas en Panamá y en Delaware (EE. UU.). Tan solo Fuad Char aparece como beneficiario final de 10 sociedades. En la respuesta para El Espectador-CONNECTAS, el empresario barranquillero solo reconoció tener relación con siete de estas sociedades y dijo que todas están declaradas ante la DIAN
GRUPOS FAMILIARES REGIONALES
Araújo
Una de las familias más ricas y poderosas de Cartagena. Su negocio más destacado es la cadena de hoteles Las Américas. También tienen una larga trayectoria política que los ha llevado a ocupar varios ministerios y periodos en el Congreso. Fernando y Gerardo Araújo Perdomo aparecen en Pandora Papers como directores de la sociedad panameña Promotora Las Américas Golden Tower. Además, Gerardo también aparece como accionista de la sociedad Tourism Group Investment, registrada en Panamá.
Fernando Araújo Perdomo respondió que Las Américas Golden Tower es un hotel ubicado en Panamá, y que “toda la información sobre esta sociedad está debidamente registrada ante las autoridades competentes”. Gerardo Araújo no respondió a la solicitud de información (Ver carrusel de Power Players).
Carvajal
Carvajal S.A. es la matriz del grupo empresarial Organización Carvajal. En Pandora Papers, algunos de sus directivos aparecen relacionados con la sociedad Cliffsake Corporation, incorporada en 2009 en Islas Vírgenes Británicas. Alberto Carvajal Cabal aseguró a El Espectador - CONNECTAS que él fue quien constituyó la sociedad como único accionista y su propósito fue realizar inversiones en el exterior.
“Atendiendo la solicitud que les hice a mis hermanos Pedro, María del Rosario y Silvia Carvajal Cabal, aceptaron ser nombrados directores de la sociedad y su única función era tener autorización para firmar o refrendar algún documento en mi ausencia”, explicó el empresario. Y añadió: “Valores Bancolombia (Cali), a través de Juan Camilo Gómez, me puso en contacto con el agente residente para proceder con la constitución y posterior disolución de dicha sociedad, sin que el señor Gómez o Valores Bancolombia tuvieran participación alguna en la operación”.
La sociedad Cliffsake Corporation, cuyos activos fueron declarados ante la DIAN el 18 de mayo de 2016, presentando y pagando el impuesto de normalización tributaria, fue disuelta el 12 de noviembre de 2018.
Daes Abuchaibe
Una de las familias más ricas de Barranquilla, reconocida como dueña de Tecnoglass, empresa que cotiza en el Nasdaq de Nueva York y que se especializa en exportar vidrio arquitectónico de alta tecnología, principalmente a Estados Unidos. José Manuel Daes Sayeh y Evelyin Abuchaibe de Daes, su esposa, aparecen dentro de Pandora Papers como fundadores de ESW Trust, conformada en las Islas Vírgenes Británicas en 2007. Sus hijos José Manuel y Christian Tadeo Daes Abuchaibe aparecen como beneficiarios.
En respuesta a El Espectador – CONNECTAS, José Manuel y Christian Daes aseguraron: “Desconocemos la existencia de una sociedad bajo el nombre ESW Trust en Islas Vírgenes Británicas. Consultamos con nuestros padres al ser quienes ustedes mencionan como constituyentes de ésta, y no recuerdan haberla constituido. Lo que sí podemos aseverar es que ningún miembro de la familia ha hecho operaciones con la mencionada empresa”.
Gerlein Echeverría
Familia barranquillera propietaria de Valorcom, una de las constructoras contratistas más grandes de la región Caribe. En Pandora Papers, aparecen dos de sus miembros. Julio Gerlein, mencionado en la investigación contra la excongresista Aída Merlano, figura como director de la sociedad Kessler Business Corp, registrada en Islas Vírgenes Británicas. El empresario aseguró que fue constituida en 1991, por recomendaciones de asesores legales y razones de protección sucesoral, con el fin de que tuviera la titularidad de una propiedad adquirida por su esposa en 1980 y para incluir como accionistas a sus hijos.
“Nunca he sido accionista de Kessler Business Corp., así como tampoco he sido propietario del inmueble antes mencionado. La propiedad siempre ha sido de mi esposa e hijos. Mi hijo mayor es el representante principal de la sociedad y mi nombre únicamente figura como representante de la mencionada compañía por razones de prevención ante un eventual fallecimiento de alguno de nosotros, lo cual es el estándar recomendado por asesores legales de todo el mundo en casos similares”, agregó Julio Gerlein.
Su hermano y también empresario, Mauricio Gerlein, aparece en Pandora Papers como beneficiario de otra sociedad registrada en Islas Vírgenes Británicas. “En 2008, proyectaba participar con otras empresas en proyectos de vivienda en los Estados Unidos, que finalmente no se pudieron desarrollar como consecuencia de la burbuja ‘sub-prime’. Continúo utilizando los recursos generados por esta sociedad y el patrimonio de ésta que no me he gastado (…) Por la seguridad de mi familia, de mis inversiones y mía, prefiero mantener en privado el nombre de mis inversiones. Anualmente, presento a la DIAN una declaración anual de activos en el exterior que contiene una relación de los valores de los activos que poseo en el exterior, incluyendo el saldo de mi inversión en la sociedad constituida en las Islas Vírgenes Británicas”, explicó el empresario.
Solarte
Familia de constructores cuya fortuna está avaluada en más de 418 millones de dólares, según la lista Forbes 2020. Son propietarios de CASS Constructores, una de las principales contratistas del Estado. Esta empresa y Carlos Solarte, cabeza de la familia, han sido mencionados en el escándalo del contrato Tunjuelo-Canoas, que en 2009 ganaron junto a Odebrecht. La Fiscalía investiga presuntas coimas que se entregaron para ganar esta licitación de más de 240.000 millones de pesos.
Carlos Solarte aparece en Pandora Papers como beneficiario de cuatro sociedades offshore registradas en las Islas Vírgenes Británicas: Goldlight Business Limited, Standard Nominees Limited, Purple Rain Trading Limited y Bronzestone Trading Limited. El empresario no respondió a la solicitud de información.
DE PANAMA PAPERS A PANDORA PAPERS
Claves para entender cinco años de revelaciones periodísticas sobre el mundo offshore al servicio de poderosos en Colombia
Los Panama Papers hicieron que ningún gobierno pudiera decir “no es verdad”, “no es tanto” o minimizarlo. Ningún dirigente o jefe de Estado ha podido voltear la cabeza, y eso ha hecho que salga del clóset la evasión fiscal. Los resultados aún son pequeños, son insuficientes, pero las investigaciones periodísticas han permitido tomar conciencia de que los paraísos fiscales son una realidad, un problema y un abuso”
Susana Ruiz, coordinadora de Justicia Fiscal de Oxfam Internacional vea entrevista
DE PANAMA PAPERS A PANDORA PAPERS
Claves para entender cinco años de revelaciones periodísticas sobre el mundo offshore al servicio de poderosos en Colombia
Los Panama Papers hicieron que ningún gobierno pudiera decir “no es verdad”, “no es tanto” o minimizarlo. Ningún dirigente o jefe de Estado ha podido voltear la cabeza, y eso ha hecho que salga del clóset la evasión fiscal. Los resultados aún son pequeños, son insuficientes, pero las investigaciones periodísticas han permitido tomar conciencia de que los paraísos fiscales son una realidad, un problema y un abuso”
Susana Ruiz, coordinadora de Justicia Fiscal de Oxfam Internacional vea entrevista
El efecto más importante de las revelaciones periodísticas sobre el mundo de los paraísos fiscales y las sociedades offshore, como Panama Papers, fue que impulsó una lucha frontal contra la evasión de impuestos. “Antes, el gobierno decía conocer la existencia de activos en el exterior, hoy en día la DIAN le informa al contribuyente cuántos, cómo, cuándo y dónde tiene activos”, afirma el director de esta entidad, Lisandro Junco. La efectiva política implementada por el gobierno colombiano para impulsar la declaración y repatriación de grandes capitales que estaban en el extranjero le ha significado al país un recaudo adicional de impuestos superior a cuatro billones de pesos, es decir un trillón de dólares, desde el 2015.
Una de las herramientas que han resultado más eficaces en Colombia para gravar esos activos que estaban en el exterior y no habían sido declarados ha sido el impuesto de normalización tributaria, un impuesto temporal y complementario al de renta que tiene una tarifa especial, una especie de amnistía. Aunque se cobró por primera vez en 2015, fue al año siguiente de la publicación de Panama Papers que se alcanzó una mayor recaudación por este impuesto: 1.749.723 millones de pesos. En la reforma tributaria de este año se aprobó una nueva normalización, con la que se esperan recaudar 630 mil millones de pesos entre 2021 y 2022.
Una mayor recaudación sería imposible sin la información sobre dónde se encuentran esos activos que algunos quieren esconder. Actualmente Colombia intercambia información con más de 110 jurisdicciones en el mundo. En el caso de Panamá, los cambios que llegaron con las investigaciones periodísticas motivaron a que ese país compartiera información de manera automática, sin tener que solicitarla. “Hoy en día hay un cruce automático. Ellos se dan cuenta de quiénes son los residentes fiscales y nos intercambian inmediatamente la información”, señala la DIAN.
En la práctica, este intercambio automático de información con Panamá comenzó en 2020, con información del periodo fiscal 2019. Sólo en este periodo, se identificaron más de 19 billones de pesos de activos de 35.063 cuentas reportadas que pertenecen a 28.286 personas naturales y 6.777 entidades (personas jurídicas o estructuras sin personería jurídica).*
Dos iniciativas han sido claves a nivel mundial: la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras (FACTCA) de Estados Unidos, adoptada en 2010, y el Common Reporting Standard (CRS), un sistema multilateral de la OCDE para el intercambio automático de información, aprobado en 2014. Bajo el CRS, 97 jurisdicciones intercambiaron información sobre 84 millones de cuentas financieras en el mundo en 2019.
* Valores reportados sin tener en cuenta las depuraciones que se realizan al interior de la DIAN con diferentes fuentes de información.
Una de las grandes razones por las que la industria offshore sirve en ocasiones a fines ilegales es la facilidad que brinda para ocultar al verdadero dueño de una sociedad, el beneficiario final. Muchas veces, quien aparece en el papel como representante legal de la sociedad, no es el que realmente la controla y se lucra de ella. Como lo revelaron los Panama Papers, Mossack Fonseca no sabía quiénes eran los beneficiarios finales de más del 70 por ciento de las 28.500 sociedades que había gestionado.
Actualmente, 81 países cuentan con un registro de beneficiarios finales. En Colombia fue una tarea pendiente por varios años. Primero se incluyó el proyecto de ley 341 de 2020 de Transparencia, Prevención y Lucha contra la Corrupción, que está en trámite en el Senado. Sin embargo, según el director de la DIAN, esta es información que se requiere ya, “para evitar escándalos como el que acabamos de ver en el Ministerio (Mintic)”, por lo que se decidió incluir en la reforma tributaria de este año, que ya se aprobó. El registro de beneficiarios finales en Colombia estará disponible para los entes de control, superintendencias y la rama judicial, pero no será de consulta pública.
Mientras Panama Papers contaba los secretos de una sola proveedora de empresas offshore, Pandora Papers revela cómo funcionan 14 firmas que operan en diferentes jurisdicciones, los intermediarios que intervienen y los clientes variopintos de todo el mundo con algo en común: la búsqueda del secretismo.
Esta es la investigación periodística de mayor alcance realizada hasta la fecha sobre el tema, que involucra a 600 periodistas en 117 países y que analizó más de 11,9 millones de registros. En estos documentos, se encuentran mencionados 588 nombres (de personas y empresas) de Colombia que figuran como dueños reales de sociedades offshore.
Para Gerard Ryle, director del ICIJ, lo que muestra esta nueva investigación global es la hipocresía: “Cuando publicamos los Panama Papers hace unos años, hubo muchas protestas en todo el mundo diciendo que este era un sistema que tenía que acabar (…) pero cuando hay líderes mundiales, políticos, servidores públicos, todos usando el secreto y todos usando este mundo, entonces no creo que vayamos a ver un final”.
Equipo Editorial
Pilar Cuartas Rodríguez - María Camila Hernández - Isabela Granados - Camilo Vega Barbosa - Carlos Eduardo Huertas
Video
Nicolás Achury y Carlos Díaz Martínez
Ilustraciones
Lina Paola Gil - Jonathan Bejarano
Multimedia
Jhasua Razo - Eduardo Mota
Una investigación de:
